色妈妈 辰光医疗北交所IPO过会 海通证券立功

北京证券往来所上市委员会2022年第49次审议会议于2022年9月30日上昼召开，上海辰光医疗科技股份有限公司(以下简称“辰光医疗”)得当刊行条目、上市条目和信息泄漏要求。

辰光医疗本次刊行的保荐机构为海通证券股份有限公司，保荐代表东谈主为焦阳、王莉。

辰光医疗建立于2004年，是一家勉力于于医学影像MRI劝诱和高技术顶端边界特种磁体研发、坐褥和销售的自主鼎新式高新手艺企业，居品遮盖超导磁共振射频探伤器(以下简称：射频探伤器)、高均匀性超导磁体(以下简称：超导磁体，包含1.5T、3.0T、7.0T及特种磁体)、梯度线圈、射频放大器、梯度放大器等磁共振的硬件劝诱，是我国MRI劝诱产业链独处第三方中枢硬件供应商。

辰光医疗控股激动、实质规章东谈主为王杰。纵脱招股表现书签署之日色妈妈，王杰抓有公司2336.5988万股，占本次刊行前股本总数的34.06%。

辰光医疗拟向不特定及格投资者公开刊行股票不升迁1500.00万股(未推敲逾额配售选拔权的情况下)；不升迁1725.00万股(全额应用本次股票刊行的逾额配售选拔权的情况下)，公司及主承销商不错把柄具体刊行情况择机采选逾额配售选拔权，采选逾额配售选拔权刊行的股票数目不得升迁本次刊走运转刊行股票数目的15%(即不升迁225.00万股)。本次刊行一谈为新股刊行，原激动不公开发售股份。辰光医疗本次决策召募资金1.50亿元，扣除刊行用度后，拟投资于磁共振成像中枢零部件研发及产业化情势、科研定制型超导磁体研发情势、补充流动资金。

审议看法

1.请刊行东谈主皆集在手订单、行业发展趋势，补充表现2022年全年龄迹波动情况，并管事绩波动、事迹增长抓续性格况派头险提醒，请保荐机构就刊行东谈主事迹揣摸情况作专项核查。

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2.请刊行东谈主皆集同业业可比公司、卑鄙需求变化趋势等补充泄漏2021年买卖收入大幅增长的原因及合感性。

审议会议建议问询的主要问题

1.对于对朗润医疗的销售。把柄文牍文献，刊行东谈主对朗润医疗的销售额从2019年的433.01万元和2020年的298.39万元大幅增长至2021年的2187.96万元(其中2021年四季度销售达981.39万元)并成为刊行东谈主第三大客户；2021年末对朗润医疗的应收账款余额1081.05万元，期后回款比例仅为24.24%，彰着低于其他客户的期后回款比例。2022年1-6月对朗润医疗的销售为353.65万元，对其应收账款余额为1415.69万元。请刊行东谈主进一步表现对朗润医疗2021年销售大幅增长的原因及合感性，期后回款和销售都有彰着下跌的原因及合感性，是否存在放宽信用期加多2021年销售收入的情形。请保荐机构、文牍管帐师核查并发表看法，详备表现核查身手。

2.对于收入、利润。刊行东谈主2017年至2020年收入边界约在1.4亿元掌握色妈妈，2021年收入增长至1.96亿元，增长37.69%。2019年至2021年净利润为250万元、425万元、2334万元，筹备举止产生的现款流量净额近三年为-471万元、3976万元、4321万元。请刊行东谈主进一步表现：(1)2021年收入大幅增长的原因及合感性，收入增长是否具有可抓续性。(2)2020年、2021年筹备现款流量大幅增长的原因及合感性，与收入、应收款项、存货、支吾账款等变动情况是否匹配。(3)2021年净利大幅增长且与收入增长幅度不一致的原因及合感性。请保荐机构、文牍管帐师核查并发表看法。